據(jù)國(guó)家外匯管理局網(wǎng)站消息，日前，國(guó)家外匯管理局發(fā)布《境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《規(guī)定》)，國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)人就發(fā)布境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理政策答記者問(wèn)。

　　問(wèn)：《規(guī)定》出臺(tái)的背景和意義是什么？

　　答：在當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)金融逐步全球化、一體化背景下，境內(nèi)企業(yè)對(duì)優(yōu)化外匯資源配置、提高外匯資金使用效率提出了更高的需求， 為便利和支持境內(nèi)企業(yè)外匯資金運(yùn)用和經(jīng)營(yíng)行為，在適應(yīng)國(guó)際收支均衡管理需要的情況下，近年來(lái)外匯局陸續(xù)出臺(tái)了一系列關(guān)于改革和規(guī)范企業(yè)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理的政策措施。例如：《國(guó)家外匯管理局關(guān)于跨國(guó)公司外匯資金內(nèi)部運(yùn)營(yíng)管理有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)[2004]104號(hào))、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司開(kāi)展即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)[2008]68號(hào))等。

　　為進(jìn)一步降低境內(nèi)企業(yè)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理準(zhǔn)入門(mén)檻，明確境內(nèi)外幣資金池業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)方式，規(guī)范和健全外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理法規(guī)，推進(jìn)外匯管理法規(guī)的清理和修訂工作，外匯局?jǐn)M定了《境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理規(guī)定》，并廣泛征求了銀行、企業(yè)等意見(jiàn)，《規(guī)定》于2009年10月12日發(fā)布，并于2009年11月1日起實(shí)施。

　　《規(guī)定》的實(shí)施將使外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理更加規(guī)范化、系統(tǒng)化，符合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)展，有利于境內(nèi)企業(yè)提高資金使用效率、降低財(cái)務(wù)成本、增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，同時(shí)，有利于推動(dòng)銀企合作、業(yè)務(wù)創(chuàng)新，加快我國(guó)金融服務(wù)業(yè)與國(guó)際運(yùn)作接軌。

　　問(wèn)：《規(guī)定》主要有哪些改革措施？

　　答：一是放寬了業(yè)務(wù)主體資格限制；二是明確了境內(nèi)外幣資金池業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)方式，規(guī)范了境內(nèi)外幣資金池業(yè)務(wù)的基本原則、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、審核程序等相關(guān)內(nèi)容，并明確由實(shí)施方案的受托銀行(財(cái)務(wù)公司)負(fù)責(zé)進(jìn)行申請(qǐng)及相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)備；三是進(jìn)一步簡(jiǎn)政放權(quán)，《規(guī)定》中所涉及的外匯管理核準(zhǔn)等相關(guān)事宜均由外匯局分局(管理部)辦理，總局不再承擔(dān)具體的審核工作；四是規(guī)范與健全了外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理法規(guī)，將《關(guān)于企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司開(kāi)展即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)有關(guān)管理問(wèn)題的通知》(匯發(fā)[2008]68)內(nèi)容完善并納入《規(guī)定》框架中，進(jìn)一步推進(jìn)外匯管理法規(guī)的清理和修訂工作。同時(shí)，進(jìn)一步簡(jiǎn)化相關(guān)外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)手續(xù)，外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)所涉及的相關(guān)賬戶(hù)開(kāi)立、境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)等事項(xiàng)，受托銀行(財(cái)務(wù)公司)可持業(yè)務(wù)資格核準(zhǔn)文件為企業(yè)辦理，無(wú)需外匯局核準(zhǔn)。

　　問(wèn)：境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理主要包括哪些內(nèi)容？

　　答：依照本《規(guī)定》及其他外匯管理有關(guān)規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理，包括境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員相互拆放外匯資金、實(shí)施外幣資金池管理以及通過(guò)內(nèi)部財(cái)務(wù)公司開(kāi)展即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

　　問(wèn)：上述措施實(shí)施后，外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理可能存在哪些風(fēng)險(xiǎn)？如何防范風(fēng)險(xiǎn)？

　　答：一是由于境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員用于相互拆放外匯資金、開(kāi)展外幣資金池業(yè)務(wù)的資金來(lái)源于其資本金外匯賬戶(hù)、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)內(nèi)可自由支配的外匯資金，可能會(huì)出現(xiàn)外匯資本金借外匯資金集中運(yùn)營(yíng)渠道進(jìn)行結(jié)匯，規(guī)避現(xiàn)行外匯資本金結(jié)匯政策的風(fēng)險(xiǎn)。為防范上述風(fēng)險(xiǎn)，在《規(guī)定》中明確：境內(nèi)企業(yè)委托貸款資金不得結(jié)匯使用，不得用于質(zhì)押人民幣貸款，若需結(jié)匯使用，境內(nèi)企業(yè)應(yīng)將來(lái)源于其資本金外匯賬戶(hù)或經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)的委托貸款資金原路返回至其原劃出資金的資本金外匯賬戶(hù)、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)后，再按相關(guān)規(guī)定辦理結(jié)匯。

　　二是對(duì)于以外幣資金池方式實(shí)現(xiàn)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)，為避免與現(xiàn)行外匯管理規(guī)定的“誰(shuí)出口、誰(shuí)收匯”、“誰(shuí)進(jìn)口、誰(shuí)付匯”的真實(shí)性審核方式相沖突，在外幣資金池的方案設(shè)計(jì)上規(guī)定：用于集中的自有外匯資金應(yīng)“先落地，后集中”，并嚴(yán)格限定外匯委托貸款專(zhuān)用賬戶(hù)、資本金外匯賬戶(hù)、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)等賬戶(hù)的收支范圍，堅(jiān)持全收全支原則，不得自行軋差結(jié)算。

　　總體而言，境內(nèi)企業(yè)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理的風(fēng)險(xiǎn)有限，而且，也是在可控的范圍之內(nèi)通過(guò)上述方案設(shè)計(jì)防范所涉風(fēng)險(xiǎn)。

　　問(wèn)：境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理是否適用于由境外母公司控股的境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員？

　　答：適用，《規(guī)定》第二十八條明確了：“由同一境外母公司控股的境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員適用本規(guī)定”。

　　問(wèn)：境內(nèi)企業(yè)通過(guò)內(nèi)部財(cái)務(wù)公司以吸收內(nèi)部成員外匯存款、對(duì)內(nèi)部成員發(fā)放外匯貸款的方式開(kāi)展外匯資金運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)是否需要外匯局核準(zhǔn)？

　　答：境內(nèi)企業(yè)若僅通過(guò)內(nèi)部財(cái)務(wù)公司以吸收內(nèi)部成員外匯存款、對(duì)內(nèi)部成員發(fā)放外匯貸款的方式開(kāi)展外匯資金運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)則無(wú)需外匯局核準(zhǔn)；方案所涉及的外匯賬戶(hù)開(kāi)立、境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)等事項(xiàng)也無(wú)須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。

　　但若以委托貸款為法律框架實(shí)施外幣現(xiàn)金池方式，則需由外匯局核準(zhǔn)并應(yīng)按照《規(guī)定》相關(guān)規(guī)定辦理。

　　問(wèn)：與《國(guó)家外匯管理局關(guān)于企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司開(kāi)展即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)[2008]68號(hào))相關(guān)內(nèi)容相比，此次《規(guī)定》中境內(nèi)企業(yè)通過(guò)財(cái)務(wù)公司開(kāi)展即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理相關(guān)內(nèi)容是否有變化？

　　答：沒(méi)有原則變化，但相關(guān)內(nèi)容更加科學(xué)、完善，如，此次在《規(guī)定》中進(jìn)一步明確了財(cái)務(wù)公司辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)的有關(guān)程序，即財(cái)務(wù)公司應(yīng)在獲得銀行間即期外匯市場(chǎng)會(huì)員資格后，才能按照結(jié)售匯管理的相關(guān)規(guī)定開(kāi)展即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

　　問(wèn)：如何理解《規(guī)定》與《國(guó)家外匯管理局關(guān)于跨國(guó)公司外匯資金內(nèi)部運(yùn)營(yíng)管理有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)[2004]104號(hào))以及《關(guān)于企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司開(kāi)展即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)有關(guān)管理問(wèn)題的通知》(匯發(fā)[2008]68)的關(guān)系？

　　答：自本規(guī)定生效之日起，《國(guó)家外匯管理局關(guān)于跨國(guó)公司外匯資金內(nèi)部運(yùn)營(yíng)管理有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)[2004]104號(hào))以及《國(guó)家外匯管理局關(guān)于企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司開(kāi)展即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)[2008]68號(hào))同時(shí)廢止。以前規(guī)定與本規(guī)定不一致的，按本規(guī)定執(zhí)行。