日本人如何養(yǎng)老

　　日本養(yǎng)老金的前世今生

　　1984年在中曾根康弘第二任內(nèi)閣會(huì)議上，決定導(dǎo)入全國(guó)國(guó)民共通的“基礎(chǔ)年金”制度。

　　日本最古老的年金（即退休金、養(yǎng)老金）是“軍人恩給”。1923年，制定了《恩給法》，此前分別以軍人和國(guó)家公務(wù)員為對(duì)象的兩種“恩給”合并，初步確立了以“公人”為對(duì)象的“恩給制度”。

　　最早的企業(yè)年金是“鐘淵紡織”（即后來(lái)著名的化妝品品牌“嘉娜寶”的前身）年金。1905年，該企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者武藤山治在自己的企業(yè)創(chuàng)設(shè)了年金制度。隨后，三井物產(chǎn)等大企業(yè)跟進(jìn)。

　　除了“公人”和大企業(yè)外，面向民間勞動(dòng)者的年金的最初嘗試是1939年投入實(shí)施的、被稱為“船員保險(xiǎn)”的年金保險(xiǎn)制度。1942年，彼時(shí)的厚生省官僚花澤武夫以納粹德國(guó)的退休金制度為摹本，在“船員保險(xiǎn)”的基礎(chǔ)上，將適用對(duì)象擴(kuò)大至一般民間勞動(dòng)者，創(chuàng)設(shè)了“厚生年金保險(xiǎn)”制度。

　　戰(zhàn)后初期，年金制度已廣泛覆蓋，日本國(guó)民已基本“老有所依”，但不同的業(yè)種有不同的年金制度及不同的適用對(duì)象，償付年限及償付水平也不盡相同，有的差異頗大。特別是由于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化和財(cái)政基礎(chǔ)的不穩(wěn)定，在不同制度的受用者之間，產(chǎn)生了個(gè)人負(fù)擔(dān)額度和償付水平兩方面的不公，備受輿論的抨擊。有鑒于此，1984年，在中曾根康弘第二任內(nèi)閣會(huì)議上，決定徹底改革此前在不同業(yè)種和集團(tuán)之間“各自為政”的狀況，導(dǎo)入全國(guó)國(guó)民共通的“基礎(chǔ)年金”制度，并于翌年投入實(shí)施，成為沿用至今的年金制度的“骨骼”。

　　養(yǎng)老金的“三層建筑”

　　現(xiàn)狀的制度之下，位居三樓的人，肯定比一樓的人所支取的年金額要多。

　　目前日本的年金制度，通常被比喻為“三層建筑”：底層（一樓）是全民共通的年金制度“國(guó)民年金”；中層（二樓）是面向公司職員、公務(wù)員的“厚生年金”和“共濟(jì)年金”制度；作為“上層建筑”的三樓是公司獨(dú)自的年金制度“企業(yè)年金”和公務(wù)員獨(dú)自的、與職務(wù)掛鉤的追加制度“崗位加算”。其中，一樓、二樓是公共年金，按法律，個(gè)人有繳納義務(wù)或由工作單位代繳；三樓則屬于私人性質(zhì)的年金。

　　具體來(lái)說(shuō)，原則上，在日本國(guó)內(nèi)居住的所有20歲以上、60歲以下的國(guó)民（包括在日生活一年以上的外國(guó)人）均有按月繳納“國(guó)民年金”（一樓）的義務(wù)。繳納滿25年（25年為領(lǐng)取資格的下限，多繳多得）者，滿65歲時(shí)，可領(lǐng)取“基礎(chǔ)年金”。按目前的水平，一個(gè)人如果從20歲開(kāi)始一直繳納到60歲的話，每年可支取80萬(wàn)日元（約折合人民幣61000元）的定額“基礎(chǔ)年金”。作為年金制度的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)，“國(guó)民年金”按人頭繳納，萬(wàn)人平等。

　　二樓的“厚生年金”和“共濟(jì)年金”部分，只是作為公司職員或公務(wù)員期間才有繳納義務(wù)。理論上，這部分被保險(xiǎn)者中，既包括剛繳納了一個(gè)月者，也包括連續(xù)繳納了40年以上者。由于二樓的被保險(xiǎn)者所繳保險(xiǎn)金額度與薪酬掛鉤，支取額度也受制于繳納期間的薪酬平均額，該部分年金屬于“所得比例”性質(zhì)的年金。因此，雖然同屬公共年金，但一樓的支取額相對(duì)固定，二樓的支取額則根據(jù)被保險(xiǎn)者的實(shí)際狀況而千差萬(wàn)別。

　　三樓是年金構(gòu)造的“上層建筑”，加入者有限。如果被保險(xiǎn)者是公司職員的話，取決于其所服務(wù)的公司有無(wú)企業(yè)年金制度，如有的話，則強(qiáng)制加入；若被保險(xiǎn)者是公務(wù)員的話，則毫無(wú)例外會(huì)有“崗位加算”。

　　毋庸諱言，現(xiàn)狀的制度之下，位居三樓的人，肯定比一樓的人所支取的年金額要多。

　　延遲年金支取年齡

　　如何在國(guó)民年金的存量與國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增量之間取得平衡，以維系一種良性循環(huán)的制度運(yùn)作，至關(guān)重要。

　　日本早在上世紀(jì)70年代前已經(jīng)完成城市化。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展及與之相伴生的國(guó)民生活觀念的“升級(jí)”，核家族、丁克化、不婚等現(xiàn)代社會(huì)特有的世相日益滲透、發(fā)展，導(dǎo)致出生率銳減，全國(guó)人口在2005年已進(jìn)入負(fù)增長(zhǎng)，老齡社會(huì)進(jìn)展迅速。而與此同時(shí)，經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，已使傳統(tǒng)儒教圈的家庭贍養(yǎng)文化分崩離析，把養(yǎng)老問(wèn)題從家庭中剝離出來(lái)，以社會(huì)的方式來(lái)謀求解決的“社會(huì)贍養(yǎng)”成了吃緊課題。未來(lái)10至20年，無(wú)疑是日本年金支取的高峰。

　　然而，一個(gè)難以回避的事實(shí)是，日本國(guó)民年金的累積額度呈慢性不足。不久的將來(lái)，國(guó)民退休年齡和年金支取開(kāi)始年齡甚至有可能進(jìn)一步推延。英、德等西歐國(guó)家，也在檢討將支取開(kāi)始年齡推延至68歲的可能性。而作為世界屈指可數(shù)的長(zhǎng)壽國(guó)、人口的高齡化進(jìn)展迅速的日本，未來(lái)將“保險(xiǎn)對(duì)象”的下限設(shè)定在70歲，也不足怪。

　　但一味推延國(guó)民退休年齡和年金支取開(kāi)始年齡，也會(huì)帶來(lái)明顯的副作用，如企業(yè)對(duì)人工成本的過(guò)度壓縮、減少雇用年輕員工及企業(yè)組織的與高齡化相伴生的沉悶、抑郁感。而這些問(wèn)題勢(shì)必會(huì)對(duì)企業(yè)的效率、創(chuàng)造力造成負(fù)面影響，從而進(jìn)一步損害已然相當(dāng)嚴(yán)峻的雇傭環(huán)境。如何在國(guó)民年金的存量與國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增量之間取得平衡，以維系一種良性循環(huán)的制度運(yùn)作，至關(guān)重要。

　　回過(guò)頭來(lái)看，日本實(shí)施全民覆蓋的“國(guó)民皆年金”制度已逾半個(gè)世紀(jì)（1961年投入實(shí)施），雖然支取年齡從61歲推遲到65歲，但未出現(xiàn)大的問(wèn)題，基本保障了公平、公正的原則。值得一提的是，正如直接關(guān)系到每個(gè)國(guó)民的另一個(gè)重要保險(xiǎn)——醫(yī)保（即“國(guó)民健康保險(xiǎn)”）制度，最終在1961年實(shí)現(xiàn)了全民覆蓋（所謂“國(guó)民皆保險(xiǎn)”制度）一樣，“國(guó)民皆年金”制度也是從“低端”起步，逐漸完善成全民覆蓋的退休金福利制度。